Pracownik idzie do pracy gdzie ma PPK

PPK – Czym są Pracownicze Plany Kapitałowe?

autor
2 komentarze

PPK czyli Pracownicze Plany Kapitałowe. Czym są
i ile wniosą do polskiego systemu emerytalnego? Ile dzięki nim odłożymy oraz jak i kiedy zaczną nas obowiązywać? Sprawdź i podejmij świadomą decyzje o przystąpieniu lub rezygnacji z tego programu.

Już 1 lipca 2019 roku pierwsze osoby zaczną korzystać z PPK czyli Pracowniczego planu kapitałowego. Jest on nowym sposobem, aby każdy z nas mógł odłożyć sobie dodatkowe pieniądze na przyszłą emeryturę. Warto zaznaczyć na wstępie, że jest to dość niespotykana metoda, angażująca w budowę naszych oszczędności nie tylko nas samych. Zaraz to wyjaśnię 🙂

System emerytalny w Polsce

Zanim jednak przejdziemy do tego na jakich zasadach działa PPK warto sobie przypomnieć jak jest zbudowany polski system emerytalny 🙂 Od momentu swojej reformy w 1999 roku składa się on z 3 filarów.

Poszczególne filary Polskiego systemu emerytalnego:

  • I filar - ZUS czyli Zakład Ubezpieczeń Społecznych,
  • II filar - OFE czyli Otwarty Fundusz Emerytalny (ewentualnie jego brak jeśli tak zdecydowaliśmy 1 lutego 2014 roku),
  • III filar - każda inna forma oszczędzania na naszą przyszłą emeryturę.

O ile I i II filar są w naszym kraju obowiązkowe to III filar jest już całkowicie dobrowolną formą oszczędzania. Pomimo tego, że jest on nieobowiązkowy jego głównym celem jest umożliwienie nam w preferencyjny sposób odkładania dodatkowych środków na naszą emeryturę.

III filar

W skład III filaru wchodzą między innymi takie programy jak:

  • IKE - indywidualne konto emerytalne,
  • IKZE - indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego,
  • PPE - pracowniczy program emerytalny,

oraz bohater tego wpisu czyli PPK 🙂

Mając już za sobą tą krótką powtórkę przejdźmy do tego czym jest PPK 🙂


Znajdź mnie w social mediach


Co to PPK?

Na wstępie warto się dowiedzieć czym jest to całe PPK. Pracownicze plany kapitałowe są nowym sposobem oszczędzania na naszą przyszłą emeryturę. Jego główną zaletą jest to, że ma pomagać nam wszystkim w oszczędzaniu. Co w tym takiego niezwykłego? A no to, że to nie tylko my będziemy się “zrzucać” na naszą przyszłą emeryturę. Jak to? Właśnie tak 😉

Nasze przyszłe oszczędności na emeryturę będą budowane przez:

  • nas samych,
  • naszego pracodawcę,
  • państwo.

Tak dobrze czytasz. Cały ten program będzie współfinansowany przez te 3 podmioty (pozwolę sobie tak to ująć) i to właśnie wyróżnia ten program od innych.

Bo do tej pory III filar był albo budowany przez nas samych albo wcale. Tutaj pewnym wyjątkiem są pracownicze programy emerytalne (PPE) bo one są finansowane przez naszych pracodawców, ale nie wszyscy są nimi objęci. Inaczej jest w przypadku PPK. Ono ma docelowo objąć nas wszystkich i to całkowicie automatycznie.

Ale skoro III filar jest nieobowiązkowy a tutaj piszę, że PPK obejmie nas wszystkich to jak jest naprawdę? Zaraz to wszystko wyjaśnię 🙂

Pracodawca proponuje PPK pracownikowi
Wszystkie obowiązki związane z PPK zostały przeniesione na pracodawce. fot. rawpixel.com from Pexels

Jak działa PPK?

Wiedząc czym jest PPK dowiedzmy się jak ono działa. Zasadniczo jest to bardzo proste.

Przede wszystkim nasz pracodawca jest zobowiązany wybrać odpowiednią instytucję finansową, która będzie zarządzać naszymi środkami przelanymi do PPK. Otworzy nam on również (w naszym imieniu oczywiście) indywidualne konto, na które będziemy co miesiąc przelewać pewną część naszego wynagrodzenia. Na to konto będą też wpływać pieniądze od naszego pracodawcy oraz od państwa.

Pracodawca będzie musiał uruchomić takie konto nie później niż do 10 dnia miesiąca i dla każdego zatrudnionego przez okres dłuższy niż 3 miesiące.

Z racji tego, że to nasze konto jest ono naszą prywatną własnością i mamy do pieniędzy na nim zgromadzonych swobodny dostęp.

Dodatkowe obowiązki pracodawcy

Poza zapisaniem nas przez pracodawcę do wybranego PPK ciąży na nim również szereg innych obowiązków. Przede wszystkim musi on pilnować terminowego i prawidłowego obliczania oraz przekazywania naszych składek na wybrane konto PPK. Dodatkowo musi on gromadzić i archiwizować wszystkie dokumenty związane z naszym kontem oraz przekazywać nam informacje, które go dotyczą.


Ranking kont i lokat


Jak oszczędzać w PPK?

Tak naprawdę, aby zacząć oszczędzać w PPK my jako pracownicy nie musimy wykonywać żadnych czynności. Wystarczy być zatrudnionym oraz mieć odpowiedni wiek. I tak naprawdę to wszystko co musimy robić. Wszystkie czynności związane
z oszczędzaniem w programie zostały przeniesione na naszego pracodawcę i to on jest zobligowany do zajmowania się nim.

Wysokość wpłat do PPK

Jak będą wyglądały wpłaty na PPK? Wysokość wpłat, które będą trafiać do PPK od nas i naszego pracodawcy są ustalane procentowo. Będą one bazować na naszym wynagrodzeniu brutto. Za to wpłaty od państwa są już odgórnie zdefiniowane i ograniczą się jedynie do wpłaty powitalnej oraz rocznej.

Podstawowa wpłata PPK

Wpłaty, których dokonamy w swoim imieniu i te dokonane przez naszego pracodawcę mogą mieć dwa poziomy. Poziom podstawowy (czyli ten, który każdy z nas będzie musiał ponieść po przystąpieniu do PPK) to 2% wynagrodzenia brutto. Nasz pracodawca na start programu będzie zobligowany zapłacić 1,5% naszego wynagrodzenia brutto.

Rozszerzona wpłata PPK

Poza tym (jeśli taka będzie nasza wola) możemy podwyższyć naszą wpłatę na nasze konto o dodatkowe 2%. Czyli w sumie sami z siebie możemy wpłacić aż do 4% naszego wynagrodzenia brutto. Inaczej ma się to do naszego pracodawcy.

Po pierwsze jego nie zmusimy do bonusowej wpłaty 😉 Ale może on sam z siebie dodatkowo chcieć nam wpłacić do 2,5% wynagrodzenia brutto ekstra. Czyli w sumie on też może przelać nam do 4% wynagrodzenia brutto.

Ważną informacją dla nas jest też to, że pracodawca nie może przenieść na nas kosztów związanych z wpłatami na nasze konto w programie. Czyli nie może obniżyć nam naszej pensji o kwotę swoich wpłat. 

Reasumując - wszystkie wpłaty, których dokona nasz pracodawca i my sami w wersji podstawowej wyniosą 3,5% a w rozszerzonej 8% naszego wynagrodzenia brutto.

Niższa stawka PPK

Warto zwrócić uwagę również na to, że każda osoba, która nie osiąga w danym miesiącu kwoty odpowiadającej 120% aktualnego minimalnego wynagrodzenia brutto może do PPK odprowadzić niższą stawkę. Dla tych osób ustawodawca ustalił wysokość opłaty podstawowej na poziomie od 0,5% do 2% wynagrodzenia brutto.


Wpłata powitalna oraz roczna do PPK

Dodatkowo na start programu otrzymujemy od Państwa tak zwaną wpłatę powitalną
w wysokości 250 złotych.
Aby ją jednak otrzymać należy być uczestnikiem programu przez 3 pełne miesiące i za te miesiące dokonywać przynajmniej wpłat podstawowych. Dla tych, którzy zacierają ręce - wpłata powitalna przysługuje tylko raz. Nie ma znaczenia ile kont i przez ilu pracodawców będziemy mieli je otwarte 😉

A co z coroczną dopłatą w wysokości 240 złotych? Ta również nas obowiązuje, ale otrzymają ją tylko Ci uczestnicy PPK, którzy dokonali wpłat na swoje konto w wysokości 3,5% 6-krotności minimalnego wynagrodzenia w danym roku. Na rok 2019 jest to kwota w wysokości 472,50. Co ważne obowiązuje ona tylko w tym roku, w którym ta zapłata się należy. Ci uczestnicy PPK, których wpłaty podstawowe są niższe niż 2% muszą zgromadzić 25% powyższej kwoty. W roku 2019 jest to dokładnie 118,13.

Obie te dopłaty (powitalna i roczna) nie są dla nas dochodem i nie będziemy musieli odprowadzić od nich żadnego podatku.

Nie przysługuje

Poza tym dopłata roczna nie przysługuje pracownikowi:

  • którego pracodawca nie odprowadzał wpłat do PPK ze względu na jego uczestnictwo
    w PPE,
  • który, ukończył 60 rok życia i zaczął wypłacać pieniądze ze swojego konta PPK,
  • który, odprowadzał mniej niż 2% swojego wynagrodzenia, ale wynagrodzenie ze wszystkich źródeł przekracza kwotę 120% wynagrodzenia minimalnego.

Aby to wszystko lepiej usystematyzować poniżej prezentuję tabelę, która w tym pomoże 🙂

Wysokość wpłaty podstawowejWysokość wpłaty dodatkowej Maksymalna możliwa wpłata 
Wpłaty pracownika
-2% 

-0,5% (gdy pracownik nie osiągnie 120% wynagrodzenia minimalnego)

do 2% 4% 

Wpłaty pracodawcy

1,5% do 2,5%4% 
Wysokość wpłat jest naliczana od wynagrodzenia brutto.Łączna minimalna wpłata: 3,5%Łączna maksymalna wpłata: 8%
Wysokość dopłat od państwa: 250 zł - wpłata powitalna

240 zł - dopłata roczna

Pracownicy uczestniczący w PPK
Docelowo PPK ma objąć wszystkich pracowników pomiędzy 18 a 55 rokiem życia. fot. rawpixel.com from Pexels

Kto uczestniczy w PPK?

Wiemy już czym jest PPK, na jakiej zasadzie działa i ile będziemy w nim odkładać. Przejdźmy do tego, kogo ono obejmie 🙂

Tak naprawdę PPK obejmie automatycznie każdego pracownika w wieku pomiędzy 18 a 55 rokiem życia. Gdzie za pracownika należy uważać każdego zatrudnionego podlegającego ubezpieczeniu emerytalnemu i rentowemu.

Dotyczy to nie tylko pracowników zatrudnionych na umowę o pracę, ale także na umowę zlecenia, umowę agencyjną oraz pracowników wykonujących pracę chałupniczą (nakładczą). Do tej grupy zaliczają się także osoby należące do rolniczych spółdzielni produkcyjnych lub spółdzielni kółek rolniczych, członków rad nadzorczych oraz obcokrajowców zatrudnionych w Polsce.

Ważne jest tu również słowo “automatycznie” ponieważ pracownicy, którzy skończą 55 rok życia będą mogli przystąpić do PPK, ale tylko na swój własny wniosek. Czyli nie zostaną nim objęci gdy program zostanie wprowadzony w miejscu ich pracy.

Jest też dokładnie określone kto do PPK nie może przystąpić. Są to wszyscy Ci pracownicy, którzy ukończyli 70 lat.

Kogo nie obejmie PPK?

Oprócz pracowników powyżej 70 roku życia istnieje jeszcze kilka wyjątków, dla których PPK nie ma zastosowania. Do tej grupy zalicza się:

  • studentów do 26 roku życia (tylko wtedy, gdy są zatrudnieni na umowę zlecenie, od których nie odprowadza się składek emerytalnych i rentowych),
  • funkcjonariuszy służb mundurowych (są objęci innym systemem emerytalnym i nie odprowadzają składek emerytalnych i rentowych),
  • osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą,
  • firmy, które wprowadziły PPE (pracowniczy program emerytalny) oraz naliczają
    i odprowadzają składki podstawowe w wysokości co najmniej 3,5%. Dodatkowo do samego PPE musi przystąpić nie mniej niż 25% wszystkich osób zatrudnionych,
  • mikroprzedsiębiorców, ale tylko wtedy, gdy wszyscy pracownicy zgłoszą rezygnację
    z PPK,
  • osoby fizyczne, które zatrudniają, pracowników w zakresie niezwiązanym ze swoją działalnością gospodarczą.

Od kiedy obowiązuje PPK?

Według ustawy o pracowniczych planach kapitałowych cały program zostanie wdrożony
w Polsce stopniowo. To znaczy, że nie wszyscy na raz zostaną do niego zapisani a samo jego wdrożenie zostało podzielone na kilka etapów.

Przede wszystkim jest to uzależnione od tego jak duża jest firma, w której się pracuje. Im jest ona większa tym szybciej zostajemy wciągnięci do programu. Pierwsze PPK mają zostać uruchomione już od 1 lipca 2019 roku a ostatnie od 1 stycznia 2021 roku.

Wszystko umieściłem w tabeli poniżej dla łatwiejszego rozeznania się w odpowiednich okresach przystąpienia 🙂

Data przystąpienia do programu:Ilość osób zatrudnionych
w przedsiębiorstwie:
od 1 lipca 2019 r.pow. 250 osób (stan na 31.12.2018 r.)
od 1 stycznia 2020 r.pow. 50 osób (stan na 30.06.2019 r.)
od 1 lipca 2020 r.pow. 20 osób (stan na 31.12.2019 r.)
od 1 stycznia 2021 r.pozostałe przedsiębiorstwa oraz sektor publicznych
wyplata pieniędzy
Najbardziej preferencyjnym momentem wypłaty pieniędzy z PPK jest 60 rok życia. fot. Sharon McCutcheon on Unsplash

Kiedy wypłacimy pieniądze z PPK?

Chcąc dokonać wypłaty z PPK będziemy musieli spełnić tak naprawdę jeden warunek. Tym warunkiem jest osiągnięcie 60 roku życia. I nie ma tutaj znaczenia czy już wtedy przechodzimy na emeryturę czy też nie. Osiągamy 60 lat i już możemy zacząć wypłacać sobie pieniądze z PPK. Jeśli jednak postanowimy inaczej - nawet po ukończeniu 60 roku życia - dalej będziemy mogli odkładać pieniądze na swoim koncie.

Dodatkowo możemy też dokonać tak zwanej wypłaty transferowej i przelać nasze pieniądze z PPK na polisę w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych (z prawem do świadczenia okresowego lub dożywotniego). Ewentualnie możemy wpłacić te pieniądze na lokatę terminową. Jednak w tym przypadku wypłata tych środków jest możliwa tylko na zasadach opisanych w ustawie.

Należy też zwrócić uwagę na to, że wypłata z PPK jest dokonywana na preferencyjnych warunkach (unikamy podatku Belki) tylko wtedy, gdy osiągniemy 60 rok życia. Nie ma ona zastosowania do osób, które nabyły prawo do wcześniejszej emerytury.

Jak wypłacić pieniądze z PPK?

Jeśli jednak postanowimy skorzystać z wypłaty pieniędzy (osiągając 60 rok życia), całą kwotę przez nas zgromadzona w PPK będziemy mogli wypłacić w dwóch transzach. Pierwsza transza (25% całości) zostanie nam wypłacona jednorazowo. Reszta oszczędności (75% całości) będzie wypłacana w ratach przez co najmniej 10 lat. Ewentualnie jeśli ktoś sobie zażyczy może być to dłuższy okres. Dzięki temu zabiegowi unikniemy podatku od zysków kapitałowych (19%).

Można oczywiście całość zgromadzonych środków wypłacić na raz (1 rata) jednak zostanie od nas wtedy wyegzekwowany podatek Belki. Minimalna ilość rat, która pozwoli go uniknąć to 120. Czyli dokładnie 10 lat, tak jak napisałem powyżej.

Wypłata z PPK w ciężkiej sytuacji

Z racji tego, że są to nasze prywatne pieniądze i mamy do nich swobodny dostęp możemy z nich skorzystać również w dwóch innych przypadkach. Nie muszą być one związane
z osiągnięciem 60 roku życia.

Wkład własny

Pierwszym z przykładów jest wypłata zgromadzonych funduszy i wpłacenie ich jako wkład własny przy zaciąganiu kredytu hipotecznego. Aby jednak móc tego dokonać należy mieć poniżej 45 lat. Dodatkowo wszystkie te pieniądze wpłacone na ten cel należy obowiązkowo zwrócić w 100%. Istnieje jednak możliwość rozłożenia tego długu na nieoprocentowane raty na okres aż do 15 lat.

Poważna choroba

Drugą możliwością wcześniejszego dostępu do zgromadzonych środków na naszym PPK jest ich wypłata na poczet pokrycia wydatków związanych z poważną chorobą. Musi ona dotyczyć nas samych, naszego współmałżonka lub dziecka. Dostajemy wtedy dostęp do 25% zgromadzonych pieniędzy, których (odwrotnie niż w przykładzie z kredytem hipotecznym) oddawać już nie musimy.

Jak zrezygnować z PPK?

Chcąc jednak z zrezygnować z całkowitego uczestnictwa w PPK wystarczy złożyć odpowiedni wniosek u naszego pracodawcy. Niestety (lub stety) będziemy musieli dokonywać tego co 4 lata, ponieważ po upływie tego czasu ponownie zostaniemy automatycznie zapisani do programu. Nie stanie się to jednak za naszymi plecami. Pracodawca jest zobowiązany do każdorazowego informowania nas
o tym, że będziemy w najbliższym czasie zapisywani z powrotem do programu.

Warto pamiętać o tym, że w momencie naszej rezygnacji z uczestnictwa w PPK nasz pracodawca również przestaje wpłacać swoją część składki na nasze konto. I w drugą stronę. Gdy ponownie się zapisujemy do programu jest on zobowiązany ponownie uruchomić system wpłat.

Rezygnacja jak i przystąpienie do programu może się odbywać wielokrotnie. Nie ma
w tym względzie żadnych ograniczeń. Po podjęciu decyzji (czy zostajemy czy rezygnujemy
z programu) zaczyna ona obowiązywać od następnego miesiąca.

Wycofanie środków z PPK

Gdy już zrezygnujemy z uczestnictwa w PPK możemy wycofać wszystkie środki, które na nim zgromadziliśmy. W tym miejscu jednak nie będziemy mieli dostępu do pełnej kwoty, która była odprowadzana przez nas, naszego pracodawcy oraz państwo.

Wypłacana kwota z naszego PPK zostanie pomniejszona o:

  • podatek Belki (19% podatku od zysków kapitałowych),
  • 30% wszystkich środków. Zostaną one przekazane do ZUS (są to pieniądze pochodzące od pracodawcy, a te były zwolnione ze składek na ubezpieczenie społeczne),
  • wszystkie dopłaty dokonane przez państwo.

Kto będzie zarządzał środkami w PPK?

Przejdźmy do tego kto będzie mógł zarządzać naszymi środkami w PPK. Nasz pracodawca będzie mógł wybrać oferty spośród następujących instytucji finansowych:

  • towarzystwa funduszy inwestycyjnych,
  • towarzystwa emerytalne,
  • pracownicze towarzystwa emerytalne,
  • zakłady ubezpieczeń.

Odkładane środki będą inwestowane w tak zwanym funduszu zdefiniowanej daty. Jego głównym zadaniem będzie różnicowanie poziomu ryzyka inwestycji. Ten poziom będzie uzależniony od naszego wieku.

Im będziemy młodsi tym większa część pieniędzy będzie lokowana np.: w akcje (cześć udziałowa). Im bliżej będzie nam jednak do wypłaty środków (docelowo 60 lat i więcej) tym nasz portfel inwestycyjny będzie się przesuwał w kierunku bezpieczniejszych form inwestycji np.: obligacje (część dłużna).

Aby jeszcze lepiej to zaprezentować poniżej umieściłem odpowiednią tabelę.

Okres do preferencyjnej wypłaty
(domyślnie 60 rok życia)
Część udziałowa naszego portfelaCzęść dłużna naszego portfela
od przystąpienia do programu do 20 lat 60%-80%20%-40%
20 lat 40%-70%30%-60%
10 lat 25%-50%50%-75%
5 lat 10%-30%70%-90%
nasze 60 urodziny 🙂maksymalnie 15%minimalnie 85%
Mężczyzna poprawia krawat
Nadzór nad PPK będzie czyniła Komisja Nadzoru Finansowego (KNF). fot. Free-Photos z Pixabay

Nadzór nad PPK

Nadzór nad PPK będzie sprawować Komisja Nadzoru Finansowego (KNF). Jej głównym zadaniem będzie monitorowanie oraz analizowanie sytuacji finansowej instytucji zajmujących się PPK. Dodatkowo będzie nadzorować czy wszystkie operacje wykonywane na pieniądzach umieszczonych w wybranych produktach są przeprowadzane zgodnie z literą prawa a także identyfikować i eliminować zagrożenia w ich funkcjonowaniu. Gdyby jednak zdarzyły się jakieś problemy KNF ma prawo nałożyć odpowiednie sankcje.

Instytucje finansowe, które podjęły się prowadzenia PPK są zobowiązane informować KNF o:

  • ilości uczestników danego PPK,
  • wysokości wpłat do programu,
  • wartości aktywów netto,
  • osiągniętej stopie zwrotu.

Takie raporty mają być przesyłane do siedziby KNF raz na kwartał.

Ile wyniosą opłaty za prowadzenie PPK?

Skoro ktoś będzie zarządzał moimi funduszami w PPK to ile to mnie będzie kosztować? Według ustawy o PPK maksymalna kwota jaką poniesiemy na rzecz zarządzających naszymi pieniędzmi nie może przekroczyć 0,5% wartości wszystkich aktywów netto. Jest od tej reguły jednak jeden wyjątek i dotyczy on wyniku, który osiągnie wybrana instytucja finansowa.

Polega on na tym, że w momencie kiedy nasz fundusz będzie miał (w danym roku) dodatnią stopę zwrotu i będzie ona wyższa niż stopa referencyjna określona
w rozporządzeniu Ministra Finansów będzie mógł sobie doliczyć dodatkowe 0,1% ekstra.

Czyli w latach chudych zapłacimy 0,5% za zarządzanie naszym kontem a w latach “tłustych” aż 0,6% od naszych aktywów netto.

PPK a dziedziczenie

Co dzieje się z pieniędzmi zgromadzonymi na koncie PPK w momencie naszej śmierci?
Z racji tego, że pieniądze zgromadzone w PPK są prywatne mogą one zostać odziedziczone.

Każda osoba korzystająca z PPK może (w formie pisemnej) wskazać osobę lub osoby, które mają otrzymać wszystkie środki, które zostały odłożone na jej koncie.

W sytuacji, gdy uczestnik PPK w chwili śmierci pozostawał w związku małżeńskim, połowa zgromadzonych środków z jego rachunku jest przelewana (tzw. wypłata transferowa) na konto PPK, IKE lub PPE małżonka. Można też wnioskować o wypłatę tych pieniędzy w formie gotówki.  

Reszta środków, która nie została przetransferowana na konto małżonka, są przekazywane osobom uprawnionym (wcześniej wskazanym). Jeśli zostanie wskazane kilka osób, ale nie zostanie określony procentowy podział ile kto ma otrzymać, reszta kwoty zostanie podzielona wobec nich po równo. Wypłata środków wygląda tak jak
w przypadku małżonka przez konta PPE, IKE lub PPK albo w formie gotówkowej.

W momencie gdy nie zostały wyznaczone osoby do wypłaty środków z PPK będą one rozdzielone według przepisów kodeksu cywilnego.

PPK a rozwód

Z racji tego, że pieniądze zgromadzone na naszym koncie w PPK są liczone jako część naszego majątku są one również kwestią sporną w chwili rozwodu lub unieważnienia małżeństwa. W momencie, gdy dochodzi do takiej sytuacji środki zgromadzone na PPK są dzielone i przekazane w części byłemu małżonkowi. Są one transferowane na jego konto w PPK. Jeśli posiada ich kilka to na jedno wskazane przez niego.

Jeśli nie ma on konta PPK, zostaje on zobligowany do podania numeru rachunku lokaty terminowej. W tym miejscu zobowiązany jest się on jednak trzymać się zasad ogólnie przyjętych w ustawie. Musi on utrzymać tą lokatę do osiągnięcia minimum 60 roku życia. W innym przypadku zostaną nałożone na niego wszystkie dodatkowe opłaty jak przy likwidacji konta PPK.

Wykresy giełdowe
Ile uda nam się odłożyć w PPK? fot. Lorenzo from Pexels

Ile odłożymy na PPK?

Ile tak naprawdę uda nam się odłożyć w PPK? To jest bardzo dobre pytanie 🙂 Wszystko będzie uzależnione od tego ile:

  • odprowadzamy my sami (2% czy 4%),
  • odprowadza nasz pracodawca (1,5% czy 2,5%),
  • lat będziemy uczestniczyć w programie (ilość rocznych dopłat od państwa).

Dodatkowo należy doliczyć zysk, który wypracuje dla nas instytucja finansowa zajmująca się naszym PPK oraz ile mamy lat przystępując do samego programu. To dość sporo zmiennych, ale jest sposób, aby obliczyć ile w teorii uda nam się odłożyć 🙂 Jest nim kalkulator PPK dostępny na tej stronie - klik.

Według mnie w dość przystępny sposób jesteśmy w stanie policzyć sobie ile tak naprawdę odłożymy na naszym koncie. Oczywiście nadal jest to jedynie symulacja tego ile w wieku 60 lat będziemy mogli wypłacić z PPK. Daje to jednak jakieś wyobrażenie na temat kwoty, która może się tam znaleźć. Zakładając nawet, że część suwaków ustawimy na "0" to nadal będą się tam pojawiać wpłaty od naszego pracodawcy oraz dopłaty od państwa. To zawsze jakiś dodatkowy bonus, którego w innym przypadku byśmy nie otrzymali. 

Składka PPK a nasza pensja?

Praktycznie większość tego wpisu bazuje na tym co wydarzy się w przyszłości. A jakie konsekwencje będzie miało przystąpienie do PPK dla nas w dniu dzisiejszym? Przede wszystkim takie, że nasza pensja netto (czyli ta którą otrzymujemy w formie przelewu nasze konto w banku) będzie niższa nie tylko o składkę, którą odkładamy.

A to znaczy, że ilość pieniędzy, którymi będziemy dysponować w budżecie domowym będzie niższa. Tylko o ile? To już warto sobie policzyć.

Wszystko będzie uzależnione od naszej pensji brutto. I to z dwóch powodów. Pierwszym
z nich jest to, że im nasza pensja jest wyższa tym więcej będziemy odkładali do PPK. To jest jasne i raczej oczywiste 🙂

Drugi powód jest trochę mniej oczywisty. Dotyczy on składki odprowadzanej przez naszego pracodawcę. A co on ma z tym wspólnego? To, że od jego składki my będziemy musieli zapłacić podatek dochodowy w wysokości 18% lub 32%
(w zależności, który próg podatkowy nas obowiązuje). Dlaczego tak? Ponieważ jest to przez ustawodawcę liczone jako nasz przychód. Pracodawca odprowadzając wpłatę na nasze konto w PPK będzie zobligowany potrącić ten podatek z naszej wypłaty.

A to znaczy, że nasza pensja, która wpłynie na konto bankowe będzie niższa nie tylko
o składkę, którą odprowadzamy, ale również o podatek dochodowy za składkę odprowadzaną przez naszego pracodawcę.

Chcąc wyliczyć ile pensji dostaniemy na rękę po przystąpieniu do PPK wystarczy skorzystać z poniższego kalkulatora.

Ile mogę mieć PPK?

Tak naprawdę nie ma limitu w ilości posiadanych kont PPK. Ilu mamy tyle możemy mieć osobnych kont w programie. Przenosząc się pomiędzy firmami, możemy albo przenieść nasze środki z PPK ze starej firmy do PPK w nowej firmie lub pozostawić je w starym PPK. Założenie programu jest jednak takie, że pieniądze zgromadzone w ten sposób mają podążać za nami ilekroć zmienimy nasze miejsce zatrudnienia. Nie ma jednak żadnego problemu z tym, aby nasze środki były rozdzielone na wiele kont. Ważne, aby się w tym nie pogubić 😉

Co myślę o PPK?

Na koniec tego wpisu chciałbym się wypowiedzieć na temat PPK. Czy warto je posiadać? Uważam, że tak. Nie jest to idealny sposób oszczędzania na swoją emeryturę (bo takiego chyba nie ma 😉 ), ale według mnie jest on lepszy niż żaden. Zwłaszcza, że wiemy jak wyglądają sprawy w związku z naszą przyszłą emeryturą i tym jak wysoka ona będzie.

Ba, uważam, że nawet pomimo wiedzy jak ona będzie wyglądać niewiele osób robi coś
z tym tematem. A teraz przynajmniej będzie się to działo automatycznie i może komuś
w przyszłości pomoże.

Uważam jednak, że nie warto zostawać jedynie przy PPK i warto pomyśleć o dodatkowych możliwościach odkładania na emeryturę. IKE lub IKZE bardzo dobrze się do tego nada. Dodatkowo w tych dwóch programach mamy możliwość samemu decydować jak zarządzać swoimi aktywami. Czego niestety nie mamy możliwości robić w PPK.

Nie mniej jednak w przypadku braku jakichkolwiek innych alternatyw dotyczących odkładania na naszą przyszłą emeryturę, PPK może dla wielu osób okazać się zbawienne
i zapewnić im jakiś dodatek do tego co otrzymają z ZUS.

A jakie jest Wasze zdanie w kwestii PPK? Przystąpicie do niego już od pierwszego dnia czy jednak zrezygnujecie? Co myślicie na temat takiego sposobu oszczędzania na swoją przyszłą emeryturę?

Dajcie znać w komentarzach 🙂

Pozdrawiam.

2 komentarzy “PPK – Czym są Pracownicze Plany Kapitałowe?”

    • Matt
    • 28 czerwca 2019
    Odpowiedz

    Wszystko fajnie z tymi PPK tylko, że kwoty, które są obliczane w formularzach symulacyjnych są niedorzeczne. Już proste obliczenia wykażą, że zakłada się wypracowanie zysku na poziomie 5 % rocznie. Niech ministerstwo finansów wskaże mi teraz jakieś fundusze o mieszanym portfelu inwestycyjnym, które są w stanie wypracować taki zysk.
    A tutaj nagle pojawi się armia maklerów, którym uda się ta sztuka.
    Osobiście nie skorzystam – wolę oszczędzać z bankami niż ze skarbem Państwa…

      • Jakub Skrobacz
      • 30 czerwca 2019
      Odpowiedz

      Niestety jest to właśnie jedynie kalkulator pokazujący symulację. A jak wiemy symulacje mają to do siebie, że mogą się nie sprawdzić. Do tych kalkulacji pokazywanych, za jego pośrednictwem ja sam podchodzę raczej ostrożnie i z pewną rezerwą.

      Uważam jednak, że dla tych osób, które nic nie robią w kierunku odkładania na swoją emeryturę uczestnictwo w tej formie oszczędzania (nawet przy najniższej stopie zwrotu) może przynieść pewne korzyści.

Dodaj komentarz

Twój adres email nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.